Møde i udvalget d. 1. marts 2021
2. Foreløbigt regnskabsresultat for 2020 og overførsel til 2021 (B)
Sagsnr.: 330-2021-13255 Dok.nr.: 330-2021-58042 Åbent
Kompetence: Erhvervs og Teknikudvalget
Beslutningstema
Udvalget orienteres om foreløbigt
regnskabsresultat for 2020. Derudover skal udvalget indstille overførsel af
mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2021.
Sagens
indhold
Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat
2020 for drift og anlæg. Resultat på drift fremgår af pkt. A. opdelt på
udgiftstyper. Resultat pr. enhed/virksomhed på drift fremgår af bilag 1.
og resultat på anlæg fremgår af bilag 2 fordelt på de enkelte
projekter.
Overførsel af mer-/mindreforbrug
fra 2020 til 2021 tager udgangspunkt i nedenstående opdeling på Budgetrammer:
·
For Budgetramme 1 (serviceudgifter og særligt dyre
enkeltsager) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene. For merforbrug
over 5% (eller 1. mio.kr.) udarbejdes
handleplan til den efterfølgende budgetopfølgning, der viser plan for afvikling
af merforbruget inden for 2 år. (Godkendt af ØU
7. december 2020)
·
For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede
ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke
mellem regnskabsårene.
·
For Budgetramme 3 (anlæg) overfører
virksomheder og Centre mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet
uforbrugte anlægsbudgetter overføres fuldt ud.
·
For det brugerfinansierede område og ældreboliger
overføres over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af
drifts- og anlægsbevillinger
Afvigelse fra disse
hovedprincipper skal godkendes i Økonomiudvalget og Byråd.
Økonomiudvalget behandler på
møde d. 15. marts 2021 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med
henblik på indstilling i samlet sag til Byrådet den 22. marts 2021.
Det skal bemærkes at der pågår
en dialog om behovet for overførsler af uforbrugte midler fra 2020 til 2021,
primært på de centrale områder.
A.
Regnskabsresultat, drift
Regnskabsresultatet
for 2020 viser for drift et samlet forbrug på 343,4 mio. kr.
Ved
Budgetopfølgning 4 for 2020, som blev godkendt i november 2020, var det
forventede regnskab anslået til 354,6 mio. kr.
Resultatet fordeler sig således:
|
Regnskabsresultat,
drift
Erhvervs- og Teknikudvalget Mio. kr. |
Korrigeret budget
2020 |
Regnskab 2020
|
Afvigelse
(- = mer- forbrug) |
|
6.1 Havne
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
2,5
|
1,0
|
1,4
|
|
6.2 Drift og
Teknik
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
142,6
|
140,0
|
2,6
|
|
6.3 Kommunale
Ejendomme
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
194,3
|
207,7
|
-13,4
|
|
Overførselsudgifter
|
2,5
|
2,7
|
-0,2
|
|
Ældreboliger
|
-23,9
|
-28,2
|
4,2
|
|
6.4 Erhverv
og Turisme
|
|
|
|
|
Serviceudgifter
|
21,5
|
17,7
|
3,8
|
|
Total
|
339,6
|
341,1
|
-1,5
|
B. Overførsel
af mer-/mindreforbrug, drift (bilag 1)
Nedenstående tabel viser, hvordan
overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets
politikområder.
|
Overførsel af
mer-/mindreforbrug, drift
Erhvervs- og Teknikudvalget Mio. kr. |
Overført
fra 2019 til 2020 |
Overføres
fra 2020 til 2021 |
Tilføres
kassen |
|
6.1 Havne
|
1,1
|
1,4
|
0,0
|
|
6.2 Drift og
Teknik
|
2,2
|
2,6
|
0,0
|
|
6.3 Kommunale
Ejendomme
|
5,4
|
-13,4
|
0,0
|
|
6.4 Erhverv og
Turisme
|
6,6
|
3,8
|
0,0
|
|
Total
|
15,3
|
-5,6
|
0,0
|
Bilag 1 viser for hver virksomhed og
center overførsler i henhold til Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn
for Slagelse Kommune.
6.1
Havne
Mindreforbrug
på serviceudgifter på 1,4 mio. kr. skyldes primært disponerede midler til
vedligeholdelse af havneanlæg og bassiner, herunder katodisk beskyttelsesanlæg.
6.2
Drift og Teknik
Et
samlet mindreforbrug på serviceudgifter på 2,6 mio. kr. som primært skyldes.
At
Veje og Trafik har et merforbrug på 0,9 mio. kr. At Entreprenørservice har et
samlet mindreforbrug på 3,6 mio. kr. heraf vedrørende 1,8 mio. kr.
vintervedligeholdelsen. Det skal bemærkes at udvalget den 1. februar har
godkendt at mindreforbrug vedr. vintervedligeholdelse omdisponeres til
renholdelse og øget serviceniveau vedrørende offentlige toiletfaciliteter.
6.3
Kommunale Ejendomme
Et
samlet merforbrug på serviceudgifter på 13,4 mio. kr. som primært skyldes
merforbrug på Ejendomsservice. Ejendomsservice havde i 2020 et merforbrug på
15,7 mio kr. som følge af beslutningen i foråret om at fremrykke planlagte
vedligeholdelsesopgaver fra 2021 til 2020. Hertil kommer en yderligere udgift i
2021 på 1 mio. kr., som er opgaver der ikke nåede at blive færdige i 2020 og
derfor skubber udgiften til 2021.
Merforbruget
forventes at blive indhentet i løbet af 2021, hvor mængden af planlagte vedligeholdelsesopgaver
på kommunens ejendomme er på et absolut minimum.
6.4
Erhverv og Turisme
Et
samlet mindreforbrug på serviceudgifter på 3,8 mio. kr. som primært skyldes
nedsat aktivitet blandt andet som følge af Corona. Midlerne forventes overført
til 2021 af hensyn til planlagte aktiviteter jævnfør orienteringssag til
udvalget i november 2020. Begge områder er afhængige af overførsel af det fulde
beløb for at sikre finansiering til besluttede aktiviteter i 2021 og 2022.
For
turisme er følgende gældende:
1. Turistforeningernes
uforbrugte midler i 2020 overføres til 2021 jf. beslutning 1. februar 2021
blive overført til 2021.
2.
Der tildeles et øget tilskud til
Skælskør turistforening jf. beslutning 1. februar 2021
3.
Der er bevilget midler til
Fodsporet jf. beslutning 4. november 2020
4.
Der er bevilget midler til
rengøring af toiletfaciliteter besluttet den 1. februar 2021.
5.
Resterende uforbrugte midler
fastholdes til udvikling af Kyst- og naturturisme i 2021 i henhold til
drøftelse den 1. februar 2021 til udvikling af kyst- og naturturisme
For erhverv er følgende gældende:
1.
Bosætning vil fra 2021
budgetmæssig høre under Økonomiudvalget, derfor vil de uforbrugte midler for
bosætning svarende til 265.000 kr. blive overført til finansiering af
bosætningskampagne jf. beslutning i Økonomiudvalget den 22. februar 2021 og jf.
Orientering til Erhvervs- og Teknikudvalget den 4. november 2020.
2.
Udbetaling af tilskud til Slagelse
Erhvervscenter for 4. kvartal 2020 udgør 1.942.500 kr. af de uforbrugte midler.
Dette skyldes en forsinket udbetaling, der gør at udgiften figurerer på
regnskabet for 2021.
3.
Resterende midler overføres til
finansiering af: KIT, Bykontorer, Uddannelsernes fællescase jf. orienteringssag
den 4. november 2020.
Uafklaret er
projekterne:
·
Stigsnæs med et restbudget på
98.168 kr.
·
Korsør energipark med et
restbudget på 680.500 kr.
For begge indsatser gælder, at
pengene er givet til aktiviteter som ikke længere er aktuelle. Derfor kan
budgettet enten gives tilbage til kassen og altså ikke ønskes overført.
Alternativt kan Erhvervs- og Teknikudvalget med overførselssagen ønske at
prioritere midlerne til finansiering af de erhvervsklynger, som forventes at
komme til beslutning i foråret (Beslutning i KKR Sjælland) og dermed fastholde
overførsel af disse midler til 2021.
C.
Overførsel anlæg (bilag 2)
Regnskabsresultatet for 2020 viser for anlæg samlet uforbrugte
anlægsbudgetter på 34,6 mio. kr.
Ved Budgetopfølgning 4 for
2020 forventedes uforbrugt anlægsbudget på 23,1 mio. kr.
Nedenstående tabel viser hvordan overførsler på anlæg
overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder. En mere detaljeret
oversigt kan ses i bilag 2.
|
Overførsel af
uforbrugte rådighedsbeløb, anlæg
Erhvervs- og Teknikudvalget Mio. kr. |
Overføres
fra 2020 til 2021 |
|
6.1 Havne
|
2,0
|
|
6.2 Drift og
Teknik
|
29,9
|
|
6.3 Kommunale
Ejendomme
|
0,7
|
|
6.4 Erhverv og
Turisme
|
2,0
|
|
Total
|
34,6
|
Et samlet mindreforbrug under
Kommunale Ejendomme på 0,7 mio. kr., som primært skyldes uafsluttede anlæg, fx
CTS-software energistyring, samt projekter, som er blevet billigere end
forventet, fx Investering i solceller, hvor de resterende midler øremærkes
lignende projekter i 2021.
Retligt
grundlag
Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse
Kommune afsnit 1.3, som er godkendt af Byrådet den 29. marts 2016 med ændring
vedr. overførsel af mindreforbrug.
Handlemuligheder
Udvalget kan godkende
indstilling fra administrationen vedr. overførsel af mer-/mindreforbrug for
drift og anlæg eller udvalget kan for specifikke områder anbefale Økonomiudvalg
og Byrådet, at der gives dispensationer for de nævnte hovedprincipper.
Vurdering
Administrationen anbefaler at
kommunens styringsregler følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra
2020 til 2021 som angivet i bilag 1 (drift) og bilag 2 (anlæg).
Økonomiske
og personalemæssige konsekvenser
Indstilling fra administrationen indebærer, at der vedr. drift
skal overføres merforbrug på netto 5,6 mio. kr. fra 2020 til 2021.
Tilsvarende betyder indstillingen, at der samlet overføres
uforbrugte anlægsbudgetter på anlægsprojekter for samlet 34,6 mio. kr.
Overførslerne finansieres over kassen.
|
I hele 1.000 kr.
|
Politik-område
|
2021
|
2022
|
2023
|
2024
|
|
Bevillingsønske
|
|
|
|
|
|
|
Drift Havne
|
6.1
|
1.437
|
|
|
|
|
Drift Drift og Teknik
|
6.2
|
2.630
|
|
|
|
|
Drift - Kommunale Ejendomme
|
6.3
|
-13.417
|
|
|
|
|
Drift Erhverv og Turisme
|
6.4
|
3.794
|
|
|
|
|
Anlæg Havne
|
6.1
|
1.999
|
|
|
|
|
Anlæg Drift og Teknik
|
6.2
|
29.854
|
|
|
|
|
Anlæg - Kommunale Ejendomme
|
6.3
|
681
|
|
|
|
|
Anlæg Erhverv og Turisme
|
6.4
|
2.031
|
|
|
|
|
Finansiering
|
|
|
|
|
|
|
Kassen
|
1.4
|
29.009
|
|
|
|
Tværgående
konsekvenser
Ingen bemærkninger
Indstilling
Centerchefer indstiller,
1. at Orientering om
foreløbigt regnskabsresultat for 2020 tages til efterretning
2. at Erhvervs- og
Teknikudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der på drift på de
respektive politikområder og enheder jf. bilag 1 overføres et samlet merforbrug
på i alt 5,6 mio. kr.
3. at Erhvervs- og
Teknikudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der overføres et samlet
uforbrugt anlægsbudget jf. bilag 2. til anlæg på i alt 34,6 mio.kr.
Beslutning i Erhvervs- og
Teknikudvalget den 1. marts 2021:
Fraværende:
At 1: Taget til efterretning.
At 2-3: Anbefales.
