12.   Regnskabsresultat for 2017 og overførsel til 2018 - Landdistrikts-, Teknik- og Ejendomsudvalget (B)

Udvalget orienteres om foreløbigt regnskabsresultat for 2017. Desuden skal udvalget indstille til Økonomiudvalg og Byråd vedr. overførsel af mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2018.

Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat 2017 for drift og anlæg. Resultat på drift fremgår af bilag 1 og er fordelt på udgiftstyper samt resultat pr. enhed/virksomhed. Resultat på anlæg fremgår af bilag 2 og er fordelt på de enkelte projekter. (Bilag er vist med udgiftsområder i henhold til den ny udvalgsstruktur.)

Overførsel af mer-/mindreforbrug fra 2017 til 2018 tager udgangspunkt i ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”, som er godkendt af Byrådet den 29. marts 2016 med ændring vedr. overførsel af mindreforbrug. Heraf fremgår at:

· For Budgetramme 1 (serviceudgifter, særligt dyre enkeltsager og ældreboliger) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene. For merforbrug over 100.000 kr. udarbejdes handleplan til den efterfølgende budgetopfølgning, der viser plan for afvikling af merforbruget inden for 2 år.

· For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede ledige, aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke mellem regnskabsårene.

· For Budgetramme 3 (anlæg) overfører virksomheder og Centre mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet uforbrugte rådighedsbeløb overføres fuldt ud.

· For det brugerfinansierede område overføres over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af drifts- og anlægsbevillinger

Afvigelse fra disse hovedprincipper skal godkendes i Økonomiudvalget og Byråd.

Økonomiudvalget behandler på møde d. 19. marts 2018 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med henblik på indstilling i samlet sag til Byrådet den 26. marts 2018.

Regnskabsresultatet for 2017 viser for drift et samlet forbrug på 318,6 mio. kr.

Resultatet fordeler sig således:

Mindreforbrug på serviceudgifter på 2,5 mio. kr., som primært skyldes. At der på disponerede midler til nedrivning af faldefærdige ejendomme og udbedring af skimmelsvamp er et mindreforbrug på 1,4 mio. kr. At der på øvrige projekter vedrørende landdistriktsudvikling samt borgerstyrende budgetter er et mindreforbrug på 1,1 mio. kr.

Et samlet mindreforbrug på serviceudgifter på 10,5 mio. kr., som primært skyldes.

At Veje og Trafik har et samlet mindrebrug på 2,2 mio. kr. Betaling af vejbidrag til SK-Forsyning i 2017 er 2,4 mio. kr. mindre end det budgetterede grundet en forskydning i betalingen til SK-Forsyning.

At Entreprenørservice har et mindreforbrug på drift af veje, renholdelse, grønne områder, pladser mv. på 1,5 mio. kr., hvilket skyldes udsatte aktiviteter indenfor offentlige toiletter, renholdelse (bl.a. udskiftning af tærede skraldespande) samt mindre vejdriftsprojekter. Og at entreprenørvirksomheden har et mindreforbrug på 2,3 mio. kr., som følge af udsatte maskinparkinvesteringer samt et øget salg af timer. Maskininvesteringerne er planmæssigt igangsat i 2018.
Vintervedligeholdelse som også varetages af Entreprenørservice har mindreforbrug på 3,4 mio. kr., som følge af det mildere vintervejr i 2017.

Færgedriften har i 2017 haft et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Der har været færre udgifter end budgetteret til dieseludgifter grundet det lavere prisniveau samt øgede indtægter som følge af tilskud til nedsættelse af færgetakster. Mindreforbruget vil blive anvendt til takstnedsættelser (ca. 0,2 mio. kr.) samt efterslæb på vedligeholdelse af færgerne.

Asfaltkontrakter. I anlægsbudget 2018 mangler der 5,0 mio. kr. til afholdelse af asfaltkontrakterne. Center for Teknik og Miljø anbefaler derfor at mindreforbrug 3,0 mio. kr. på vintervedligeholdelse (drift) samt mindreforbrug 2,0 mio. kr. på Trafiksikkerhedsfremmende foranstaltninger (anlæg) overføres til finansiering af asfaltkontrakterne i 2018.

Kystbeskyttelse. Det anbefales endvidere at resterende mindreforbrug på vinter 0,4 mio. kr. anvendes til indsats i forbindelse med forhøjet vandstand.

Merforbrug på serviceudgifter på 1,3 mio. kr. skyldes merforbrug på 5,3 mio. kr. på Ejendomsstrategien, som til dels opvejes af mindreforbrug på Rengøringsservice på 1,6 mio. kr. og på Ejendomsservice på 2,1 mio. kr.

Merforbruget på Ejendomsstrategien skyldes at salgsindtægter vedrørende Klostermarken skole først indhentes i 2018.

Mindreforbruget på Rengøringsservice skyldes at udgifterne til virksomhedsoverdragelse ikke har været så høje, som forventet. Mindreforbruget tænkes anvendt til dækning af halvdelen af besparelsen vedrørende Fase 2, idet den fulde besparelse først har virkning fra 2019.

Mindreforbruget på Ejendomsservice skyldes at nogle projekter først er igangsat i slutningen af året for at sikre økonomiske midler til årets akutte problemer. Derved er der en tidsmæssig forskydning i afregningen af projekterne, som først vil blive gennemført i 2018.

Mindreforbruget på overførselsudgifterne skyldes at området er budgetlagt for højt. Overførselsudgifterne vedrører ejendomsdrift af bygninger, der huser administrationen af kommunens udgifter til overførselsindkomster mv. Der vil i forbindelse med budgetopfølgning 2 blive fremlagt forslag til tilpasning af budgetterne for overførselsudgifterne for 2018 og overslagsårene.

Nedenstående tabel viser, hvordan overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder.

Bilag 1 viser for hver virksomhed og center overførsler i henhold til ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”.

Regnskabsresultatet for 2017 viser for anlæg samlet uforbrugte rådighedsbeløb på 22,4 mio. kr.

Ved budgetopfølgningen ultimo september var det forventede uforbrugte rådighedsbeløb anslået til 5,6 mio. kr.

Nedenstående tabel viser hvordan overførsler på anlæg overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder. En mere detaljeret oversigt kan ses i bilag 2.

Mindreforbrug på 1,8 mio. kr. på midler til nedrivning af bygninger og byfornyelsesprojekter. Mindreforbruget forventes anvendt til skimmelsvamps-, kondemnerings- og genhusningssager samt byfornyelse i 2018.

Der er et samlet mindreforbrug på 17,3 mio. kr. på anlæg under Drift og Teknik. Kort gennemgang af de største afvigelser.

Afkørsel 41 Tjærby, anlæg af østvendte ramper (mindreforbrug 6,2 mio. kr.) 
Anlægsprojektet er et medfinansieringsprojekt, hvor Slagelse Kommune og Staten deler den samlede anlægsinvestering 50/50. Anlægsarbejdet er igangsat, og forventes færdig 2. halvår 2018. Der er i 2017 ikke modtaget betalingsrater fra staten vedrørende kommunens andel af anlægsudgifterne i 2017.
Trafiksikkerhedsfremmende foranstaltninger (mindreforbrug 2,3 mio. kr.)

Der er igangsat flere handleplanprojekter, men det har vist sig vanskeligt at færdiggøre alle projekter i 2017. Det skal bemærkes at der i forvejen er afsat et anlægsbudget på 10,3 mio. kr. i 2018 til trafiksikkerhedsfremmende foranstaltninger.

Anlæg af cykelstier (mindreforbrug i alt 5,2 mio. kr.) 
Udførsel af cykelsti på strækningen mellem Skælskør Landevej og Gerlevvej til Lundforlund er afsluttet. Næste strækning er mellem Gårdagervej og Vemmelev. Projekterne udføres i henhold til cykelstiplan 2015-2028.

Mindreforbruget skyldes primært at anlægsprojektet investering i solceller er forsinket pga. problemer med lokalplaner. Projektet forventes igangsat i foråret 2018.

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.

Reglerne for overførselsadgang af drift og anlæg fremgår af ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune” afsnit 1.3.

Udvalget kan godkende indstilling fra administrationen vedr. overførsel af mer-/mindreforbrug for drift og anlæg eller udvalget kan for specifikke områder anbefale Økonomiudvalg og Byrådet, at der gives dispensationer for de nævnte hovedprincipper.

Administrationen anbefaler at kommunens styringsregler følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra 2017 til 2018 som angivet i bilag 1.

Overførselsudgifter viser i regnskab 2017 et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Der er ikke overførselsadgang på dette område, og som udgangspunkt tilføres mindreforbruget kassen. Ved tilførsel af midlerne til kassen vil det betyde, at midler, som er afsat til ejendomsdrift, ikke bliver brugt til det oprindelige formål. Det foreslås derfor at mindreforbruget i 2017 på overførselsudgifterne overføres til serviceudgifterne under Ejendomsservice i 2018.

Overførsel af mindreforbruget på overførselsudgifter fremgår ikke af ovenstående skema, da det er en afvigelse fra hovedprincipperne.

Ingen bemærkninger

Erhvervs- og Arbejdsmarkedsdirektøren, Centerchefen for Teknik og Miljø samt Centerchefen for Kommunale Ejendomme indstiller,

1.    at Orientering om foreløbigt regnskabsresultat for 2017 tages til efterretning

2.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 6.1 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 2,475 mio. kr.

3.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der på politikområde 6.1 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i alt 1,812 mio. kr.

4.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 6.2 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 10,534 mio. kr.

5.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der på politikområde 6.2 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i alt 17,314 mio. kr.

6.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget at der på politikområde 6.2 overføres et mindreforbrug i 2017 på (vinter) drift 3,0 mio. kr. samt et mindreforbrug på (trafiksikkerhedsfremmende foranstaltninger) anlæg 2,0 mio. kr. til finansiering af asfaltkontrakterne i 2018

7.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde 6.3 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 4,169 mio. kr. og et samlet merforbrug på i alt 5,331 mio. kr.

8.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der på politikområde 6.3 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i alt 3,293 mio. kr.

9.    at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at hovedprincipperne for overførselsadgang afviges i form af at mindreforbruget på 0,688 mio. kr. på overførselsudgifterne overføres til serviceudgifterne under Ejendomsservice på politikområde 6.3 samt at mindreforbrug på 3,0 mio. kr. på driftsudgifter overføres til anlægsudgifter på politiområde 6.2.

Fraværende:  Anne Bjergvang (A), Ole Drost (V)

Anbefales.

Ad 1) Taget til efterretning.

Ad 2 til 9) Anbefalet.

Mindreforbrug på godstransport/færgedrift ca. 0,2 mio. kr. ønskes anvendt til forbedring af sejlplaner iht. Ø-udvalgets ønsker.