495. Budgetopfølgning 1 2021 - Børne og Ungeudvalget (B)

Alle fagudvalg gennemfører budgetopfølgning 1 for 2021 med rapportering og godkendelse af den økonomiske status på udvalgets område.

Børne- og Ungeudvalget godkender budgetopfølgning, som indgår i samlet opfølgning til Økonomiudvalg og Byråd.

Budgetopfølgningerne udarbejdes i almindelighed på baggrund af aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata samt forventninger til forbrugsudviklingen i resten af året.

Budgetopfølgning 1 gennemføres dog så tidligt på året, at de aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata er begrænsede. Derfor er udgangspunktet for budgetopfølgning 1, at budgettet overholdes på alle områder medmindre der er konkret viden om andet. Budgetopfølgningen udarbejdes derfor med fokus på:

•      Væsentlige ændringer siden budgetvedtagelsen - særligt for områder, der er aktivitetsstyrede, eller tillægsbevillinger givet i 2020, som også har effekt i 2021

•      Forventet realisering af anlægsbudget

Der sættes således primært fokus på de områder, hvor der forventes væsentlige budgetafvigelser, som kræver særlig handling. Handleplaner fra tidligere år, der fordrer indsats i 2021, forelægges ligeledes.

Børne- og Ungeudvalget forventes i 2021 overordnet at være i budgetmæssig balance ved udgangen af året.

På politikområdet ”Skole” forventer Afdeling for Skole ved denne budgetopfølgning budgetoverholdelse.

Status på det budgetudfordrede område ”Specialundervisning” er, at forbruget i 2021 forventes at være lig med budgettet. Arbejdet med at udvikle området til at kunne inkludere endnu flere børn og unge er igangsat, og fokus er på at kunne omlægge specialundervisningen, så frigjorte ressourcer vil kunne benyttes i almenområdet på længere sigt. Resultatet af arbejdet ventes at kunne ses fra skoleåret 2021/22.

Der er pr. december 2020 fire virksomheder på skoleområdet med en økonomisk handleplan:

Hashøjskolen, Hvilebjergskolen, Skælskør Skole samt UU Slagelse.

Der forventes på nuværende tidspunkt et merforbrug på vippen på 0,5 mio. kr., som ifølge Slagelse Kommunes retningslinjer skal finansieres af kassen ved årets afslutning.

Merforbruget skyldes, at børnetallet er steget lidt mere end forudsat i befolkningsprognosen fra marts 2020, der ligger til grund for Budget 2021-24.

Politikområdet forventer budgetoverholdelse i 2021.

Det specialiserede børne- og ungeområde har i 2021 et samlet budget på netto 295,9 mio. kr.

Det er lidt lavere end det forventede forbrug i 2020, men dækker både over en stigning i budgettet til ydelser og en budgetlagt stigning i indtægterne på 16 mio. kr. som konsekvens af en omlægning af lovgivningen vedr. refusion af Særligt Dyre Enkeltsager.

Budgettet på udgiftssiden er lagt i efteråret 2020 på basis af prognoser vedr. udvikling i antal helårspersoner og gennemsnitspriser på de enkelte ydelser. Den faktiske udvikling i slutningen af 2020 og begyndelsen af 2021 har i store træk fulgt prognosen og ikke givet anledning til at ændre det forventede forbrug vedr. 2021.

På indtægtssiden er det derimod et stort usikkerhedsmoment om lovændringen vedr. Særligt Dyre Enkeltsager kan medføre så store indtægtsstigninger som forudsat af staten og deraf indregnet i budgettet.

Samlet set forventes budgetoverholdelse på Børn og Familie, men med et særligt opmærksomhedspunkt vedr. Særligt Dyre Enkeltsager

Politikområdet forventer budgetoverholdelse i 2021.

Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.

I Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres 4 årlige budgetopfølgninger: primo året samt pr. ult. marts, juni, og september. Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg, og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Børne- og Ungeudvalget kan godkende Budgetopfølgning 1, alternativt vælge ikke at godkende Budgetopfølgning 1.

Ingen bemærkninger.

Ingen bemærkninger.

Kommunaldirektøren indstiller,

1.   at  Budgetopfølgningen 1 for 2021 samt handleplaner godkendes og videresendes til orientering for Økonomiudvalg og Byrådet

At 1 - Udvalget godkendte sagen og videresendte den til Økonomiudvalgets og Byrådets orientering. (V) tog sagen til orientering.

Udvalget spurgte ind til COVID-19-kompensation. Der er på nationalt plan endnu ikke givet kompensation for efteråret 2020.