2.     Budgetopfølgning 2 for 2021 Kultur- og Fritidsudvalget (B)

Sagsnr.: 330-2021-27680                 Dok.nr.: 330-2021-127088          Åbent

Kompetence: Kultur- og Fritidsudvalget

Beslutningstema

Alle fagudvalg gennemfører Budgetopfølgning 2 for 2021 med rapportering og godkendelse af den økonomiske status på udvalgets område.

Kultur- og Fritidsudvalget godkender budgetopfølgning, som indgår i samlet opfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.

Sagens indhold

Budgetopfølgningerne tager udgangspunkt i aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata samt forventninger til forbrugsudviklingen i resten af året.

Der er til denne budgetopfølgning udarbejdet nyt budgetopfølgningskoncept, hvor der primært sættes fokus på områder, hvor der forventes væsentlige budgetafvigelser, som kræver særlig handling eller forklaring. Endvidere indgår forskellige data omkring udvikling i aktivitet m.m. på væsentlige områder – herunder serviceydelser til kommunens borgere.

Handleplaner, der kræver særlige indsatser i 2021, forelægges ligeledes.

I budgetopfølgningen er indarbejdet overførte mer-/og mindreforbrug på drift samt uforbrugte anlægsbudgetter fra 2020, godkendt af Byrådet d. 23. marts 2021.

I henhold til budgetopfølgningen forventes udvalget i 2021 at have et merforbrug for driftsudgifterne på 1,3 mio. kr. (forudsætter, at der ikke kommer Corona-kompensation til svømmehaller) og et mindreforbrug for anlægsudgifterne på 55,9 mio. kr. Bilag 1 angiver nærmere specifikation af forbruget.

Drift

Der forventes en merudgift på svømmehallerne på 4,2 mio. kr. ved årets afslutning. Dette skyldes tabt indtægt ved nedlukning på 4 måneder, forsamlingsloft samt behov for ekstra personale for at opretholde Corona-restriktioner.

Anlæg

Det forventes, at anlægsprojekter på Kultur- og Fritidsområdet ender med et mindreforbrug på 55,9 mio. kr.

Mindreforbruget vedrører renovering af Svømmehallerne på 52 mio. kr. og Ny Trelleborg med 3,4 mio. kr.

Virksomheder - overførsel af mindreforbrug fra 2020 til 2021

I forbindelse med godkendelse af overførsler til 2021 besluttede Byrådet, at virksomheder fik overført deres mer-/mindreforbrug til 2021 – mens centrale enheder som udgangspunkt ikke fik overført deres mindreforbrug.

Det har efterfølgende vist sig, at enkelte virksomheder ikke er blevet kategoriseret korrekt som virksomhed – derfor kan der på disse virksomheder søges om overførsel af mindreforbrug for 2020 til 2021. 

Der søges derfor for virksomheden Bibliotekerne om at få overført deres mindreforbrug for 2020 på 1 mio. kr. til 2021. Pengene er anvendt til den af KFU besluttede nyindretning af Slagelse Bibliotek til delvist selvbetjeningsbibliotek. Projektet er gennemført i ly af Corona-nedlukningen gennemført i 1. kvartal.

Forventet resultat på centrale enheder 

Planlagte og igangsatte projekter/tiltag på centrale områder, oprindeligt tiltænkt finansieret af opsparede midler fra 2020, men som ikke kan finansieres inden for områdets afsatte budgetramme for 2021, vil, når det konkrete budgetbehov foreligger, kunne søge finansiering via bevilling i forbindelse med budgetopfølgning 3. eller 4. 

Kultur- og Fritidsafdelingen forventer at komme med følgende budgetoverførselsønsker:

Byrådet har ved vedtagelse af Budget 2019 besluttet at afsætte 0,5 mio. kr. til Antvorskov Ruin, som pga. Covid-19 ikke er blevet brugt.

Atletikstadion Korsør – Udskiftning af toplag. Det har været et ønske at bruge ca. 1.2 mio. kr. fra mindreforbruget 2020 til at finansiere denne nødvendige renovering for at undgå komplet udskiftning af banen (bliver søgt ved BO3).

Driftsmidler til B73-kunstgræsbane

Ved beslutning af B73-kunstgræsbane og lys blev der ikke tilført midler til drift. Dette søges af mindreforbruget 2020 på ca. 0,3 mio. kr.

Kultur- og Fritidsudvalget har derudover igangsat en del andre projekter, herunder bl.a. nødvendig renovering og vedligehold af Kulturarv, der forsøges finansieret indenfor den eksisterende ramme, men der kan komme udgifter, der gør, at Kultur- og Fritidsafdelingen vil søge en mindre finansiering i forbindelse med BO3 eller BO4.

Anlæg

For at få så retvisende anlægsbudgetter som muligt er anlægsprojekterne gennemgået med henblik på, om de afsatte anlægsbudgetter i 2021 og overslagsår afspejler de forventede afholdte udgifter i det enkelte budgetår.

På anlægsprojekter, hvor der ikke er overensstemmelse mellem afsat anlægsbudget og forventet udgift, søges der ved denne budgetopfølgning om tilpasning af budgetterne i 2021 og overslagsår.

Ændringer til afsatte anlægsbudgetter er indarbejdet under Økonomiske konsekvenser – se også bilag 2.

Retligt grundlag

Kommunalbestyrelsen skal jf. Styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.

I Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres 4 årlige budgetopfølgninger: Primo året samt pr. ult. marts, juni og september. Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.

Handlemuligheder

Ingen bemærkninger.

Vurdering

Ingen bemærkninger.

Økonomiske og personalemæssige konsekvenser

*11,7 mio. kr. i 2024 skal bruges i 2025 og derfor overføres til 2025.

Tværgående konsekvenser

Ingen bemærkninger.

Indstilling

Kultur og Fritid indstiller,

1.   at  Budgetopfølgning 2 for 2021 godkendes og videresendes til orientering for Økonomiudvalget og Byrådet.

2.   at  Det over for Økonomiudvalget og Byrådet indstilles, at der søges tillægsbevilling på 1,0 mio. kr. vedr. overførsel af mindreforbrug fra 2020 til 2021 på virksomheden Bibliotekerne. 

3.   at  Det overfor Økonomiudvalget og Byrådet indstilles, at der søges om budgettilpasning af anlægsbudgetter for i alt -55 mio. kr. i 2021, 12 mio. kr. i 2022, 30 mio. kr. i 2023 og 14 mio. kr. i år 2024.

Bilag

Beslutning i Kultur- og Fritidsudvalget den 4. maj 2021:

Fraværende: 

At 1: Godkendt og videresendes til orientering for Økonomiudvalget og Byrådet.

At 2: Anbefales til Økonomiudvalgets og Byrådets godkendelse.

At 3: Anbefales til Økonomiudvalgets og Byrådets godkendelse.

Udvalget ønsker en nærmere orientering på næste møde vedrørende fremdriften i projektet vedrørende Skælskør Rådhus.