Kompetence
Klima- og Miljøudvalget og Byrådet
Beslutningstema
Klima- og Miljøudvalget skal godkende "Budgetopfølgning 1- forventet regnskab 2025" for udvalgets økonomi, som indgår i den samlede budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.
Indstilling
Chefen for Teknik, Plan og Erhverv indstiller,
1. at Klima- og Miljøudvalget godkender "Budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2025", som indgår i samlet budgetopfølgning til Økonomiudvalget og Byrådet.
2. at Klima- og Miljøudvalget godkender status på implementering af budgetforlig for 2025-2028
Sagens indhold
Formålet med at gennemføre denne budgetopfølgning er at vurdere det forventede regnskab for 2025. Med baggrund i kommunens målsætning for god økonomiske styring er der fortsat skærpet fokus på, at det forventede resultatet af budgetopfølgningen er så nøjagtigt som muligt.
Et retvisende billede giver udvalget mulighed for at foretage de nødvendige økonomiske tilpasninger, så udvalgets samlede budgetramme overholdes ved forventet merforbrug og tilsvarende, at forventet mindreforbrug lægges i kassen.
Budgetopfølgningen og forventet regnskab 2025 tager derfor udgangspunkt i:
- Det korrigerede budget pr. ultimo februar 2025 (inkl. godkendte overførelser fra 2024)
- Resultatet af regnskab 2024
- Budgetgrundlaget for 2025
- Aktuelle forbrugs- og aktivitetsdata
- Forventninger til forbrugsudviklingen resten af året
Forventet resultat på drift og anlæg
Drift
Der er følgende bemærkninger til budgetopfølgning 01 for Klima- og Miljøudvalget.
For Klima- og Miljøudvalget forventes ved budgetopfølgning 1 samlet et forbrug på 16,8 mio. kr. og dermed et merforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Heraf udgør det brugerfinansierede område 0,5 mio. kr. i merforbrug.
Områderne Miljø og Natur forventes at balancere ved årets udgang, mens Klima forventer et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
Brugerfinansieret område (Renovationen)
Der er budgetteret med en nettoindtægt på 6,8 mio. kr. grundet at det brugerfinansierede område har et skyldig mellemværende på 29,6 mio. kr. til kommunen. Mellemværendet skyldes investering og implementering af den ny affaldsordning i 2024.
I 2025 forventes en nettoindtægt på ca. 6,3 mio. kr., hvilket er ca. 0,5 lavere end budgetteret. Afvigelsen er begrundet i en stigning i de variable udgifter til tømning og afsætning af genbrugsmaterialer.
I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.
Nedenstående tabel viser forventet resultat for budgetopfølgning 1 - forventet regnskab 2025 opdelt på serviceudgifter og øvrige udgifter
Drift
(mio.kr) | Vedtaget
budget | Korrigeret
budget | Forventet
resultat
BO1 | Afvigelse
BO1 |
Klima og Miljø | 12,8 | 16,6 | 16,8 | -0,2 |
Resultat serviceudgifter | 19,6 | 23,4 | 23,1 | 0,3 |
Resultat brugerfinans. udgifter | -6,8 | -6,8 | -6,3 | -0,5 |
I alt for udvalget | 12,8 | 16,6 | 16,8 | -0,2 |
Vurdering/konklusion
Byrådet har i budget 2025 tilført flere midler til Teknik, Plan og Erhvervs administration, for at styrke fremdriften og kvaliteten i sagsbehandlingen.
Det forventes at budgetmidlerne anvendes som disponeret til budgetopfølgning 1.
Det skal bemærkes at budgettet til miljø, natur og klima er meget projektbaseret og at gennemførelsen af en række aktiviteter er afhængige af eksterne forudsætninger / aktører.
Anlæg
På udvalgets anlægsprojekter forventes afholdt anlægsudgifter for 10,1 mio.kr svarende til det korrigerede budget pr. ultimo februar 2025.
Forventningerne til det samlede forbrug på udvalgets anlægsprojekter bygger på den seneste redisponeringssag og forventet forbrug i 2025, som blev forelagt og godkendt på byrådsmødet den 24. februar 2025. I forbindelse med redisponeringen af anlægsrammen for 2025 er der foretaget følgende væsentlige justeringer inden for udvalgets område:
I bilag 1 er forbruget på drift og anlæg specificeret nærmere.
Opfølgning på Budget 2025 -2028
For Klima- og Miljøudvalget er der et opfølgningsemne.
Der er afsat 0,3 mio. kr. til Marin naturpark.
I bilag 2 er opfølgningen specificeret nærmere.
Retligt grundlag
Det fremgår af Kasse- og Regnskabsregulativet, at der som udgangspunkt ikke gives tillægsbevillinger, der er kassefinansierede. Ved forventede budgetoverskridelser skal fagudvalgene finde kompenserende besparelser inden for egen budgetramme.
Styrelseslovens § 40 omhandler, at der ikke kan iværksættes foranstaltninger, som ikke er en del af det vedtagne budget, og som medfører indtægter eller udgifter uden kommunalbestyrelses bevilling.
Kommunalbestyrelsen skal jf. styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes. I Kasse- og regnskabsregulativet for Slagelse Kommune har Byrådet fastsat regler om, at der gennemføres 3 årlige budgetopfølgninger: pr. ultimo februar, juni, og september. Budgetopfølgningerne forelægges fagudvalg, og efterfølgende samlet til Økonomiudvalget og Byrådet.
Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Ingen bemærkninger.
Tværgående konsekvenser
Ingen Bemærkninger
Sagens videre forløb
Ingen Bemærkninger