Kompetence
Byrådet.
Beslutningstema
Som følge af lovændring på affaldsområdet traf Byrådet på sit møde den 24. juni 2024 principbeslutning om stiftelse af AffaldPlus Affaldsenergi A/S (Affaldsenergi) og godkendte reviderede vedtægter for AffaldPlus I/S (AffaldPlus), herunder bestyrelsessammensætningen i AffaldPlus.
I denne sag skal Byrådet på baggrund af indstilling fra Klima- og Miljøudvalget og Økonomiudvalget godkende selskabsgørelsen af AffaldPlus' affaldsenergianlæg (Næstved Affaldsenergi) ved overdragelse til Affaldsenergi, og bestyrelsen for både AffaldPlus og Affaldsenergi skal udpeges i overensstemmelse med principperne i de endelige vedtægter for AffaldPlus.
Indstillingerne i denne sag fremsættes i de seks ejerkommuner af AffaldPlus.
Indstilling
Chefen for Teknik, Plan og Erhverv indstiller,
1. at Byrådet godkender vedtægterne for AffaldPlus I/S, herunder at de eksterne bestyrelsesmedlemmer udpeges af og underlægges instruktionsbeføjelse fra hver én ejerkommune.
2. at Byrådet bemyndiger administrationen til at foretage sådanne justeringer af vedtægterne for AffaldPlus I/S, der ikke kræver nye beslutninger af ejerkommunerne.
3. at Byrådet godkender, at Næstved Affaldsenergi selskabsgøres ved kapitalforhøjelse i Affaldsenergi, som samtidig omdannes til aktieselskab med de opdaterede vedtægter. Dermed indskydes Næstved Affaldsenergis tilhørende grund, driftsaktiviteter mv. i Affaldsenergi.
4. at Byrådet godkender Ejerbeslutning for Affaldsenergi.
5. at Byrådet bemyndiger borgmesteren og kommunaldirektøren til at underskrive ejerbeslutningen og godkende eventuelle andre dokumenter, som er nødvendige for at gennemføre selskabsgørelsen.
6. at Byrådet godkender, at Slagelse Kommune sammen med de øvrige fem ejerkommuner stiller garanti for de lån, der overtages af Affaldsenergi i overensstemmelse med eksisterende interne hæftelsesfordeling.
7. at Byrådet udpeger borgmesteren som medlem til bestyrelsen i henholdsvis AffaldPlus og Affaldsenergi samt udpeger byrådsmedlem som suppleant for borgmesteren.
8. at Byrådet udpeger et nuværende bestyrelsesmedlem i AffaldPlus til bestyrelsen i AffaldPlus i den første valgperiode fra 1. januar 2025-31. december 2025.
9. at Byrådet godkender, at Faxe, Næstved og Sorø kommuner udpeger de eksterne medlemmer til bestyrelsen i henholdsvis AffaldPlus og Affaldsenergi.
Sagens indhold
Baggrund
De seks ejerkommuner traf i juni måned 2024 principbeslutning om, at kommunernes administrationer skulle arbejde for, at Affaldsenergi stiftes, så selskabet kan ibrugtages pr. 1. januar 2025.
Der blev lagt op til, at sammensætning af bestyrelserne for AffaldPlus og Affaldsenergi i videst muligt omfang skal være ens. Bestyrelserne vil således på sigt bestå af et medlem fra hver kommune, fortrinsvis borgmestre, og tre eksterne bestyrelsesmedlemmer, hvoriblandt formanden vælges. I en overgangsperiode i 2025 består bestyrelsen i AffaldPlus af yderligere et medlem fra hver kommune fra AffaldPlus' nuværende bestyrelse.
Reviderede vedtægter for AffaldPlus blev samtidig godkendt af de seks ejerkommuner - dog med forbehold for Ankestyrelsens efterfølgende godkendelse. Ankestyrelsen har 24. september 2024 delvist godkendt de reviderede vedtægter, der efterfølgende er tilrettet efter Ankestyrelsens afgørelse og vedhæftes som Bilag 1.
Ved principbeslutningen i juni måned var vedlagt en økonomisk analyse af den kommende selskabsgørelse og liberalisering af forbrændingsanlægget. Siden har udviklingen i en række parametre ændret sig positivt. Notat fra revisionsfirmaet PwC om udviklingen i de økonomiske parametre for Affaldsenergi er vedhæftet som et lukket Bilag 2.
Vedtægter for AffaldPlus
Som nævnt har Ankestyrelsen den 24. september 2024 kun delvist godkendt de reviderede vedtægter for AffaldPlus.
Ankestyrelsen har således ikke godkendt det nye punkt 6.3 om valg af eksterne bestyrelsesmedlemmer. Følgelig har Ankestyrelsen ikke taget stilling til de øvrige bestemmelser i punkt 6 om bestyrelsens sammensætning.
I det oprindelige udkast til vedtægter for AffaldPlus blev de tre eksterne bestyrelsesmedlemmer udpeget af ejerkommunerne i fællesskab og uden instruktionsbeføjelser tillagt ejerkommunerne. Ankestyrelsen kunne ikke godkende den konstruktion, idet Ankestyrelsen mener, at det er en forudsætning, at én kommune har instruktionsbeføjelse over for de bestyrelsesmedlemmer – herunder også over for eksterne bestyrelsesmedlemmer – der udpeges til bestyrelsen i et kommunalt fællesskab.
Ankestyrelsen har dertil en række mindre substantielle bemærkninger til vedtægternes punkter 5.2, 5.4 og 7.
Ankestyrelsen har ingen bemærkninger til de øvrige foreslåede ændringer, som således er godkendt i medfør af kommunestyrelsesloven.
På baggrund af Ankestyrelsens afgørelse og de eksterne rådgiveres dialog med Ankestyrelsen er AffaldPlus' vedtægter således justeret.
For at imødekomme Ankestyrelsens afgørelse om valg af eksterne bestyrelsesmedlemmer med instruktionsbeføjelse tillagt ejerkommunerne er vedtægternes punkt 6 rettet, så ejerkommunerne på skift udpeger tre eksterne bestyrelsesmedlemmer.
Administrationerne foreslår, at retten til at udpege et eksternt bestyrelsesmedlem går på skift mellem ejerkommunerne ved hver valgperiode således, at Faxe, Næstved og Sorø kommuner hver har ret til at udpege ét af de tre eksterne medlemmer til bestyrelsen i den første valgperiode (1. januar – 31. december 2025). Ringsted, Slagelse og Vordingborg kommuner har ret til at udpege hver ét af de tre eksterne medlemmer til bestyrelsen i næste valgperiode (2026-2029). Derefter begynder rækkefølgen forfra.
Opdelingen af ejerkommunerne i henholdsvis Faxe/Næstved/Sorø og Ringsted/Slagelse/Vordingborg kommuner skyldes primært, at antallet af stemmevægte dermed fordeles ligeligt, men også for at sikre repræsentation i hver gruppe af forskellige kommunestørrelser, organisering af affaldsområdet og delkontrakter i det kommende udbud af det forbrændingsegnede affald.
De justerede vedtægter, herunder den foreslåede model for valg af eksterne bestyrelsesmedlemmer, skal godkendes af Ankestyrelsen.
De eksterne rådgivere er i dialog med Ankestyrelsen om de justerede vedtægter og en afklaring af, hvilke yderligere tilpasninger der eventuelt måtte være nødvendige for Ankestyrelsens endelige godkendelse af vedtægterne. Der kan som følge heraf blive behov for at foretage yderligere tilpasninger af vedtægterne for at opnå Ankestyrelsens endelige godkendelse.
Administrationen anbefaler derfor, at Byrådet godkender vedtægterne i den foreliggende form og bemyndiger administrationen til at godkende eventuelle justeringer, som måtte være nødvendige for at opnå Ankestyrelsens endelige godkendelse. Hvis der kommer bemærkninger, der giver anledning til ændringer af væsentlig betydning, vil vedtægterne på ny blive forelagt politisk.
Stiftelse af Affaldsenergi og selskabsgørelse af AffaldPlus’ affaldsenergianlæg
I forlængelse af principbeslutningen fra juni 2024 har AffaldPlus i september måned stiftet AffaldPlus Affaldsenergi ApS, så selskabet er forberedt til udskillelsen af affaldsenergianlægget senest 16. december 2024. Dette omfatter blandt andet oprette bankkonti, igangsætte proces for overførsel af myndighedsgodkendelser, import-/eksportnotifikationer mv., så det kan være på plads, inden selskabsgørelsen gennemføres.
Selskabsgørelsen sker konkret ved at gennemføre kapitalforhøjelse i Affaldsenergi ved ekstraordinær generalforsamling den 16. december 2024.
AffaldPlus' affaldsenergianlæg og tilhørende driftsaktiviteter mv. indskydes i Affaldsenergi, som herefter omdannes til aktieselskab, og bestyrelsen indtræder.
Til brug for indskuddet af AffaldPlus' affaldsenergianlæg og tilhørende driftsaktiviteter mv. i Affaldsenergi er udarbejdet en overdragelsesaftale mellem AffaldPlus og Affaldsenergi. PwC udarbejder hertil vurderingsberetning og overdragelsesbalance. Udkast til overdragelsesbalance er vedhæftet som et lukket Bilag 3.
Overdragelsesbalancen viser, at selskabet stiftes med en betydelig opskrivning af aktivernes værdi. Værdiansættelsen er udtryk for, at den underliggende driftsaktivitet vurderes som værende sund og indtjenende på lang sigt.
Til brug for omdannelsen af Affaldsenergi til aktieselskab er der udarbejdet udkast til (reviderede) vedtægter for Affaldsenergi, som er vedlagt som Bilag 4.
I tillæg hertil er udarbejdet en Ejerbeslutning, som indgås mellem ejerkommunerne vedrørende Affaldsenergi. Ejerbeslutningen fastlægger bestyrelsessammensætningen i Affaldsenergi, herunder vederlag til bestyrelsesmedlemmer, kompetencefordeling samt ejerkommunernes visioner for selskabet og aftale om åbenhed for at tale med andre om medejerskab. Ejerbeslutningen er vedlagt som et lukket Bilag 5.
Administrationen anbefaler, at borgmesteren og kommunaldirektøren foretager de nødvendige mindre justeringer af ejerbeslutningen og eventuelle andre dokumenter i processen, som måtte være nødvendige for at gennemføre selskabsgørelsen i overensstemmelse med ejerkommunernes beslutninger.
Ejerkommunerne skal desuden beslutte at stille garanti for AffaldPlus’ eksisterende lån i KommuneKredit, som skal overdrages til Affaldsenergi. Det fremgår af Bilag 7, at de langsigtede gældsforpligtelser, der overdrages til Affaldsenergi er på 43 mio. kr. Af samme bilag fremgår også den interne hæftelsesfordeling mellem ejerkommunerne.
Hvis ejerkommunerne ikke godkender at stille garanti for de overdragne lån, skal lånene indfries, og Affaldsenergi skal optage nye lån, jf. varmeforsyningslovens § 2h, stk. 2, og elforsyningslovens § 4a, stk. 3. Borgmesteren og kommunaldirektøren bemyndiges til at underskrive de dokumenter, som måtte være nødvendige for at påtage sig garantiforpligtelsen, jf. kommunestyrelsesloven.
Affaldsenergi vil i dets første leveår få behov for at få tilført yderligere likviditet enten i form af en kapitaludvidelse (ny investor) eller optagelse af driftskreditter. I det omfang, der vil skulle tilvejebringes likviditet gennem pengeinstitutter, er det sandsynligt, at kommunerne skal afgive en garantistillelse for sådanne kreditfaciliteter. I så fald vil sag herom blive forelagt politisk.
Udpegning af kommunale bestyrelsesmedlemmer
Valgperioden i AffaldPlus og i Affaldsenergi følger den kommunale valgperiode. Det betyder, at den første valgperiode udløber den 31. december 2025.
I henhold til beslutningen fra juni 2024 og vedtægterne for AffaldPlus og Affaldsenergi skal hver ejerkommune udpege følgende kommunale repræsentanter til bestyrelserne for både AffaldPlus og Affaldsenergi:
- Et bestyrelsesmedlem fra Byrådet, der som udgangspunkt skal være borgmesteren
- En suppleant for borgmesteren fra Byrådet
Dertil har hver ejerkommune i den første valgperiode i AffaldPlus, som løber fra selskabsgørelsen den 16. december 2024-31. december 2025, ret til at udpege et af de nuværende bestyrelsesmedlemmer i AffaldPlus til bestyrelsen i AffaldPlus.
Ejerkommunerne har aftalt, at de kommunale bestyrelsesmedlemmer i Affaldsenergi skal frasige sig bestyrelsesvederlag. Ejerkommunerne skal i henhold til ejerbeslutningen sikre, at de af kommunen indstillede bestyrelsesmedlemmer giver skriftligt afkald herpå forud for deres valg til bestyrelsen på generalforsamlingen 16. december 2024.
Eksterne bestyrelsesmedlemmer
Ejerkommunerne godkendte ved sagens behandling i juni, at der skal vælges tre eksterne bestyrelsesmedlemmer til henholdsvis bestyrelsen for AffaldPlus og for Affaldsenergi. De eksterne medlemmer skal tilføre bestyrelserne relevante kompetencer til gavn for selskabernes virke.
Administrationerne indstiller de i henhold til vedlagte lukkede Bilag 6 om eksterne bestyrelsesmedlemmer i AffaldPlus og Affaldsenergi angivne personer.
Generalforsamlingen i Affaldsenergi kan vælge at udskifte sine eksterne bestyrelsesmedlemmer inden for en valgperiode - fx hvis der er brug for nye eller andre kompetencer i Affaldsenergi eller ved indtræden af nye ejere i Affaldsenergi. Bestyrelsen for AffaldPlus vil ikke blive berørt af nye ejere mv., hvilket også fremgår af Bilag 7.
Vederlag til eksterne bestyrelsesmedlemmer i Affaldsenergis bestyrelse fastsættes på generalforsamlingen. Vederlag skal være markedskonformt og rimeligt under hensyntagen til Affaldsenergis økonomiske stilling, herunder at der er tale om et kommercielt selskab, der skal agere på det private marked.
Vederlag til eksterne bestyrelsesmedlemmer i AffaldPlus' bestyrelse fastsættes af bestyrelsen med Ankestyrelsens godkendelse. Det følger af vedtægterne for AffaldPlus, at vederlag fastsættes til 95.000 kr. for bestyrelsens formand og 25.000 kr. for bestyrelsens næstformand. Bestyrelsens øvrige medlemmer modtager diæter og kørselsgodtgørelse.
Honorarniveauet for de eksterne bestyrelsesmedlemmer for den førstkommende valgperiode forventes at være 200.000 kr./år for formandsposten (95.000 kr. for AffaldPlus og 105.000 kr. for Affaldsenergi) og 100.000 kr./år for de to menige eksterne bestyrelsesmedlemmer. Honorarniveauet er således angivet samlet for bestyrelsesposter i både AffaldPlus og Affaldsenergi.
Retligt grundlag
Lov nr. 745 af 13. juni 2023 om ny organisering af affaldsforbrændingssektoren og konkurrenceudsættelse af forbrændingsegnet affald (Loven) udgør baggrunden for sagerne om selskabsgørelse mv.
Loven indfører krav om selskabsgørelse af kommunale affaldsforbrændingsanlæg og ophæver kommunernes anvisningsret af forbrændingsegnet affald, der på den baggrund skal i udbud.
Af hensyn til indhold om potentielle nye ejere/investorer samt konkurrencesituationen på markedet er bilagene 2, 3 og 5 (notat fra PwC, udkast til overdragelsesbalance og ejerbeslutningen) vedlagt som lukkede bilag, men forventes åbnet, når en eventuel ny investor er endeligt på plads. I så fald vil ejerbeslutningen skulle genbesøges og eventuelt omformuleres til en ejeraftale formelt set mellem AffaldPlus og den eller de nye ejere, som bør godkendes af ejerkommunerne.
Bilag 6 om de eksterne bestyrelsesmedlemmer er af fortrolighedshensyn lukket og kan åbnes i det omfang, de angivne personer bliver valgt.
Økonomiske og personalemæssige konsekvenser
Stiftelsen af Affaldsenergi har ingen direkte budgetmæssige konsekvenser for Slagelse Kommune. Arbejdet med selskabsøkonomien Affaldsenergi viser, at selskabet på sigt forventes at bidrage positivt til den kommunale økonomi, og at konstruktionen i aktieselskab generelt mindsker kommunens økonomiske risiko.
Tværgående konsekvenser
Ingen bemærkninger.
Sagens videre forløb
Selskabsgørelse af affaldsenergianlægget, herunder vedtægter i Affaldsenergi, skal ligeledes behandles og godkendes af AffaldPlus' bestyrelse.
Herefter gennemføres selskabsgørelsen 16. december 2024. Kommunerne vil derved have opfyldt kravet om selskabsgørelse af kommunernes forbrændingsaktiviteter senest 1. januar 2025, og Affaldsenergi vil være klart til at agere på det kommende liberaliserede marked for forbrændingsegnet affald.
Alle kommuner har ved beslutning i juni 2024 forpligtet sig til medejerskab af AffaldPlus frem til udgangen af 2028 og er således indirekte medejere af Affaldsenergi. Hvis en eller flere kommuner ikke godkender dette forslag om selskabsgørelse af AffaldPlus' affaldsenergianlæg samt forslag til justerede vedtægter for AffaldPlus I/S, skal ejerkommunerne – for at overholde Lovens krav om organisering af affaldsenergianlæg pr. 1. januar 2025 – inden udgangen af 2024 træffe en anden beslutning om model for selskabsgørelse af affaldsenergianlægget. Her kan hæftelsesfordelingen nævnt i Bilag 7 også komme i spil.
Dette vil efter administrationernes og de eksterne rådgiveres vurdering være udfordrende og uhensigtsmæssigt både juridisk, økonomisk og organisatorisk.
