7. Foreløbigt regnskabsresultat for 2019 - og overførsel til 2020 - Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget (B)
7. Foreløbigt regnskabsresultat for 2019 - og overførsel til 2020 -
Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget (B)
Sagsnr.: 330-2020-9912 Dok.nr.: 330-2020-63919 Åbent
Kompetence: Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget
Beslutningstema
Miljø-, Plan- og
Landdistriktsudvalget orienteres om foreløbigt regnskabsresultat for 2019.
Desuden skal udvalget indstille til Økonomiudvalget og Byrådet vedr. overførsel
af mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2020.
Baggrund
Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat
2019 for drift og anlæg. Resultat på drift fremgår af pkt. A. og opdelt på
udgiftstyper. Resultat pr. enhed/virksomhed på drift fremgår af bilag 1. og resultat
på anlæg fremgår af bilag 2 og er fordelt på de enkelte projekter.
Overførsel af mer-/mindreforbrug
fra 2019 til 2020 tager udgangspunkt i ”Regler for Økonomistyring og
Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”, som er godkendt af Byrådet den 29. marts
2016 med ændring vedr. overførsel af mindreforbrug. Heraf fremgår at:
·
For Budgetramme 1 (serviceudgifter og særligt dyre
enkeltsager) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene. For merforbrug
over 100.000 kr. udarbejdes handleplan til den efterfølgende budgetopfølgning,
der viser plan for afvikling af merforbruget inden for 2 år.
·
For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede ledige,
aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke
mellem regnskabsårene.
·
For Budgetramme 3 (anlæg) overfører virksomheder og Centre
mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet uforbrugte rådighedsbeløb
overføres fuldt ud.
·
For det brugerfinansierede område og ældreboliger
overføres over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af
drifts- og anlægsbevillinger
Afvigelse fra disse
hovedprincipper skal godkendes i Økonomiudvalget og Byrådet.
Økonomiudvalget behandler på
møde d. 16. marts 2020 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med
henblik på indstilling i samlet sag til Byrådet den 23. marts 2020.
A.
Regnskabsresultat, drift
Regnskabsresultatet
for 2019 viser for drift et samlet forbrug på 26,3 mio. kr.
Ved
Budgetopfølgning 4 for 2019, som blev godkendt i december 2019, var det
forventede regnskab anslået til 30,1 mio. kr.
Resultatet fordeler sig således:
Regnskabsresultat,
drift
Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget
Mio. kr. | Korrigeret budget
2019 | Regnskab 2019 | Afvigelse
(- = mer-
forbrug) |
|
3.1 Miljø og
Natur | | | |
Serviceudgifter | 18,5 | 14,4 | 4,1 |
Brugerfinansieret | -1,1 | -3,8 | 2,7 |
3.2 Plan og
Byggesager | | | |
Serviceudgifter | 2,5 | 0,5 | 2,0 |
3.3
Landdistriktsudvikling | | | |
Serviceudgifter | 6,1 | 2,1 | 4,0 |
3.4 Færger | | | |
Serviceudgifter | 16,9 | 13,1 | 3,9 |
Total | 43,0 | 26,3 | 16,7 |
Miljø og Natur
Mindreforbrug på serviceudgifter
på 4,1 mio. kr., vedrører primært:
Harrestrup sø 900.000 kr.
Ikke gennemførte
restaureringsprojekter på vandløbsområdet 650.000 kr.
Mindreforbrug på
vandløbsvedligeholdelse 400.000 kr.
Ikke gennemførte naturpleje og
Natura 2000 projekter 1.100.000 kr.
Skadedyrsbekæmpelse med 0,8 mio. kr. på grund af at den opprioriterede
rotteindsats endnu ikke er fuldt implementeret
Projekter og initiativer
forventes udført i 2020
Mindreforbrug på de
brugerfinansierede udgifter på 2,7 mio. kr., vedrører:
Det brugerfinansierede mindreforbrug
er primært opstået som følge af at nettoindtægter vedrørende regnskab 2018
først er blevet indtægtsført i regnskab 2019.
Mindreforbrug på serviceudgifter
på 2,0 mio. kr., vedrører primært midler vedrørende kommuneplan og
projektpulje. Herunder følgende projekter:
Opdatering af
kulturmiljøudpegninger 400.000 kr udføres i 2019 og 2020.
Planlægning generelt 800.000 kr
udføres i 2020 og 2021.
Lokalplan for Søfartsstyrelsens
domicil i Korsør 150.000 kr udføres i 2020.
Masterplan for Slagelse bymidte
(de 12 torve) 200.000 kr udføres i 2020.
Lokalplan for Slagelse bymidte
100.000 kr udføres i 2020.
Lokalplan for Skælskør bymidte
100.000 kr udføres i 2021.
Landdistriktsudvikling
Mindreforbrug på serviceudgifter
på 4,0 mio. kr., vedrører:
1.0
mio. kr. på Borgerstyrede budgetter
1.5 mio. kr. på Byfornyelse
1.5 mio. kr. på
Landdistriktsmidlerne
Opgaverne udføres i 2020.
Færger
Mindreforbrug på serviceudgifter
på 3,9 mio. kr., vedrører:
Mindreforbrug på 3,3 mio. kr.
vedrørende disponerede midler til planlagt periodisk vedligeholdelse af
færgerne, flere indtægter samt udforbrugte midler til nedsættelse af
færgetakster.
0,5 mio. kr. skyldes et
udforbrugt budget vedrørende momsrefusion, som ikke er en del af færgedriften
og derfor ikke skal overføres, men tilføres kassen.
B.
Overførsel af mer-/mindreforbrug, drift (bilag 1)
Nedenstående tabel viser, hvordan
overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets
politikområder.
Overførsel af
mer-/mindreforbrug, drift
Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget
Mio. kr. | Overført
fra 2018
til 2019 | Overføres
fra 2019
til 2020 | Tilføres
kassen |
|
3.1 Miljø og
Natur | 4,4 | 3,7 | 0,0 |
3.2 Plan og
Byggesager | 2,0 | 2,0 | 0,0 |
3.3
Landdistriktsudvikling | 3,2 | 4,0 | 0,0 |
3.4 Færger | 2,8 | 3,3 | 0,5 |
Total | 12,4 | 13,1 | 0,5 |
Bilag 1 viser for hver virksomhed og
center overførsler i henhold til ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn
for Slagelse Kommune”.
C.
Overførsel anlæg (bilag 2)
Regnskabsresultatet for 2019 viser for anlæg samlet uforbrugte
rådighedsbeløb på 1,8 mio. kr.
Ved Budgetopfølgning 4 for
2019 forventedes uforbrugt rådighedsbeløb på 1,1 mio. kr.
Nedenstående tabel viser hvordan overførsler på anlæg
overordnet fordeler sig på udvalgets politikområder. En mere detaljeret
oversigt kan ses i bilag 2.
Overførsel af
uforbrugte rådighedsbeløb, anlæg
Miljø-, Plan- og Landdistriktsudvalget
Mio. kr. | Overføres
fra 2019
til 2020 |
|
3.1 Miljø og
Natur | 0,8 |
3.3
Landdistriktsudvikling | 1,0 |
Total | 1,8 |
Mindreforbrug på anlæg kan
primært henføres til Udviklingsprojekt Strande (badebroer), etablering af
mobilbredbånd/sendemaster samt Naturpark i Skælskør. Alle projekter fortsætter
i 2020.
Retligt
grundlag
Kommunalbestyrelsen skal jf.
styrelseslovens § 42 stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan kommunens
kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.
Reglerne for overførselsadgang
af drift og anlæg fremgår af ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for
Slagelse Kommune” afsnit 1.3.
Handlemuligheder
Miljø-, Plan- og
Landdistriktsudvalget kan godkende indstilling fra administrationen vedr.
overførsel af mer-/mindreforbrug for drift og anlæg eller udvalget kan for
specifikke områder anbefale Økonomiudvalg og Byrådet, at der gives
dispensationer for de nævnte hovedprincipper.
Vurdering
Administrationen anbefaler at
kommunens styringsregler følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra 2019
til 2020 som angivet i bilag 1 (drift) og bilag 2 (anlæg).
Økonomiske
og personalemæssige konsekvenser
Indstilling fra administrationen indebærer, at der vedr. drift
skal overføres mindreforbrug på netto 13,1 mio. kr. fra 2019 til 2020. At 0,5
mio. kr. vedr. færgernes momsbudget ikke overføres.
Tilsvarende betyder indstillingen, at der overføres uforbrugte
rådighedsbeløb på anlægsprojekter for samlet 1,8 mio. kr. til 2020.
Overførslerne finansieres over kassen.
I hele 1.000 kr. | Politikområde | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 |
Bevillingsønske | | | | | |
Drift | 3.1 Miljø og Natur | 3.731 | | | |
Drift | 3.2 Plan og Byggesager | 1.991 | | | |
Drift | 3.3 Landdistriktsudvikling | 4.024 | | | |
Drift | 3.4 Færger | 3.337 | | | |
Anlæg | 3.1 Miljø og Natur | 763 | | | |
Anlæg | 3.3 Landdistriktsudvikling | 1.018 | | | |
Finansiering | | | | | |
Afsat rådighedsbeløb | | | | | |
Kassen | | -14.864 | | | |
Konsekvenser
for andre udvalg
Ingen bemærkninger.
Indstilling
Stabs- og centerchefer indstiller,
1. at Orientering om
foreløbigt regnskabsresultat for 2019 tages til efterretning
2. at Fagudvalget
anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der til drift på politikområde 3.1 til
fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 3,731
mio. kr.
3. at Fagudvalget
anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der til drift på politikområde 3.2 til
fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 1,991
mio. kr.
4. at Fagudvalget
anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der til drift på politikområde 3.3 til
fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 4,024
mio. kr.
5. at Fagudvalget
anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der til drift på politikområde 3.4 til
fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindreforbrug på i alt 3,337
mio. kr.
6.
at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der på
politikområde 3.1 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i
alt 0,763 mio. kr. til 2020.
7.
at Fagudvalget anbefaler Økonomiudvalget og Byrådet, at der på
politikområde 3.3 overføres et samlet uforbrugt rådighedsbeløb til anlæg på i
alt 1,018 mio. kr. til 2020.
Beslutning i Miljø-, Plan-
og Landdistriktsudvalget den 2. marts 2020:
Fraværende:
Jørgen Grüner (F)
Ad 1; taget til efterretning.
Ad 2 -7; anbefales
Udvalget ønsker en begrundelse for uforbrugt budget
vedrørende momsrefusion på færgedrift.
Anne Bjergvang (A) kan ikke tilslutte sig, at momsrefusion
tilføres kassen, idet ikke tydeligt fremgår at momsrefusion er en særskilt del
af et samlet budget.
Der ønskes en liste over naturprojekter som gennemføres i
2020.
Steen Olsen (A) ønsker en redegørelse for brug af de 3 x
500.000 kr. for Tude Å og opland.