4. Regnskabsresultat for 2016 og overførsel til 2017 (B)
4. Regnskabsresultat for 2016 og overførsel til 2017 (B)
Sagsnr.: 330-2017-12095 Dok.nr.: 330-2017-95051 Åbent
Kompetence: Byrådet
Beslutningstema
Udvalget orienteres om foreløbigt
regnskabsresultat for 2016. Desuden skal udvalget indstille til Økonomiudvalget
og Byrådet vedr. overførsel af mindre-/merforbrug på drift og anlæg til 2017.
Baggrund
Der foreligger foreløbigt regnskabsresultat
2016 for drift og anlæg. Resultatet på driften fremgår af bilaget for den
samlede økonomi og er fordelt på udgiftstyper samt resultat pr.
enhed/virksomhed.
Overførsel af mer-/mindreforbrug
fra 2016 til 2017 tager udgangspunkt i ”Regler for Økonomistyring og
Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”, som godkendt af Byrådet den 29. marts
2016 med ændring vedr. overførsel af mindreforbrug. Heraf fremgår at:
· For Budgetramme 1 (serviceudgifter, særligt dyre
enkeltsager og ældreboliger) overføres mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene.
For merforbrug over 100.000 kr. udarbejdes handleplan til den efterfølgende
budgetopfølgning, der viser plan for afvikling af merforbruget inden for 2 år.
· For Budgetramme 2 (overførselsudgifter, forsikrede ledige,
aktivitetsbestemt medfinansiering) overføres mer-/mindreforbrug ikke
mellem regnskabsårene.
· For Budgetramme 3 (anlæg) overfører virksomheder og Centre
mer-/mindreforbrug mellem regnskabsårene, idet uforbrugte rådighedsbeløb
overføres fuldt ud.
· For det brugerfinansierede område overføres
over-/underskud via status og derfor sker der ikke overførsel af drifts- og
anlægsbevillinger.
Afvigelse fra disse
hovedprincipper skal godkendes i Økonomiudvalget og Byrådet.
Økonomiudvalget behandler på
møde den 20. marts 2017 de enkelte fagudvalgs anbefalinger med henblik på
indstilling i samlet sag til Byrådet den 27. marts 2017.
A. Regnskabsresultat, drift
Regnskabsresultatet
for 2016 viser for driften et samlet forbrug på 1.290,2 mio. kr.
Ved
budgetopfølgningen ultimo september var det forventede regnskab anslået til
1.290,3 mio. kr.
Resultatet fordeler sig således:
Regnskabsresultat,
drift
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
Mio. kr. | Korrigeret budget
2016 | Regnskab 2016 | Afvigelse
(- = mer-
forbrug) | |
|
2.1 Forsørgelse,
revalidering, aktivering og integration | | | | |
Serviceudgifter | 27,9 | 26,6 | 1,3 | |
Overførselsudgifter Forsikrede
ledige | 1073,0 169,4 | 1118,6 145,0 | - 45,6 24,4 | |
Total | 1270,3 | 1290,2 | -19,9 | |
Bemærkninger
til regnskabsresultatet for 2016
I
følgende beskrives kort de største afvigelser mellem det korrigerede budget og
regnskabsresultatet på Beskæftigelses- og Integrationsudvalget.
Program
Ringparken/Motalavej: mindreforbrug på 0,8 mio. kr.
Programmets
mindreforbrug ligger hovedsageligt hos Rosenkildegården.
Forebyggende
indsats for ældre og handicappede: merforbrug på 1,2 mio. kr.
Merforbruget
skyldes en tilgang af borgere og en budgetlagt besparelse, der ikke er opnået.
Tilbud
til voksne med særlige behov: merforbrug på 0,6 mio. kr.
Merforbruget
på kvindekrisecentre skyldes længerevarende ophold og højere priser pr. døgn
end budgetlagt.
Tilbud
til udlændinge: merforbrug på 3,6 mio. kr.
Merforbruget
skyldes hovedsageligt at 174 kontant- og uddannelseshjælpsmodtagere overgik til
integrationsydelse grundet reglen om 7 ud af 8 års bopælspligt.
Førtidspensioner
m.v.: Merforbrug på 1,5 mio. kr.
Merforbruget
skyldes flere sager ved årets start, flere tilflytninger end forventet, samt
reguleringer vedr. 2015.
Sociale
ydelser: Merforbrug på 7,2 mio. kr.
Merforbruget
skyldes hovedsageligt:
· Merforbrug på sygedagpenge, hvor der har været flere
helårspersoner end budgetlagt.
· Merforbrug på kontant- og uddannelseshjælp, som skyldes en højere
gennemsnitspris end budgetlagt.
· Mindreforbrug på boligsikring grundet kontanthjælpsloftet.
· Mindreforbrug på dagpenge til forsikrede ledige, grundet større
fald i ledigheden end budgetlagt.
· Mindreforbrug på arbejdsmarkedsydelsen grundet færre
helårspersoner end budgetlagt.
· Mindreforbrug på kontantydelse grundet færre helårspersoner end
budgetlagt.
Revalidering,
ressourceforløb og fleksjobordninger m.v.: Merforbrug på 14,4 mio. kr.
Merforbruget
skyldes hovedsageligt flere ressourceforløb og jobafklaring end budgetlagt.
Arbejdsmarkedsforanstaltninger:
Mindreforbrug på 7,4 mio. kr.
Mindreforbruget
skyldes hovedsageligt:
· Merforbrug på driftsudgifter til den kommunale
beskæftigelsesindsats, som skyldes budgetlagte refusioner på mentorudgifter,
som ikke kunne hjemtages og udmeldelse af et nyt rådighedsloft.
· Mindreforbrug på beskæftigelsesindsats til forsikrede ledige, som
skyldes fald i ledigheden.
· Mindreforbrug på løntilskud til forsikrede ledige ansat i
kommuner, som skyldes større fald i ledigheden end budgetlagt.
· Mindreforbrug på seniorjob til personer over 55 år, som skyldes
færre helårspersoner end budgetlagt.
· Mindreforbrug på beskæftigelsesordninger og STU, som
hovedsageligt skyldes færre kommunale løntilskud end budgetlagt.
B. Overførsel af mer-/mindreforbrug, drift (jfr. bilag)
Nedenstående tabel viser, hvordan
overførsler på drift (Budgetramme 1) overordnet fordeler sig på udvalgets
politikområder.
Overførsel af
mer-/mindreforbrug, drift
Beskæftigelses- og Integrationsudvalget
Mio. kr.
| Overført
fra 2015 til 2016 | Overført
fra 2016 til 2017 | Tilføres
kassen | |
|
2.1 Forsørgelse,
revalidering, aktivering og integration | | 2,4 | 0,0 | |
8.1
Rosenkildegården, Uddannelse 8.4
Sagsbehandlere, Børn og Unge | | 1,2 0,3 | 0,0 0,0 | |
| | | | |
| | | | |
| | | | |
Total | 3,4 | 3,9 | 0,0 | |
Bilag vedr. den samlede økonomi
viser for hver virksomhed og center overførsler i henhold til ”Regler for
Økonomistyring og Ledelsestilsyn for Slagelse Kommune”.
Projekt
Ringparken/Motalavej er nedlagt pr. 31. december 2016. Ansatte og budget er
ført tilbage til de områder, hvor de/det oprindelig kom fra. Mindreforbruget på
1,4 mio. kr. vedrørende programmet tilføres derfor andre politikområder end
Beskæftigelses- og Integrationsudvalgets.
Jobcentret
overfører et mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes
hovedsageligt løntilskud for forsikrede ledige.
Afdelingen
for Voksne overfører et merforbrug på 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes
Kvindekrisecentre og Boligplacering af flygtninge.
Sprogcentret
overfører iflg. Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn 2,6 mio. kr.
C. Overførsel anlæg
Der har ikke været
budgetlagt eller forbrug med anlægsudgifter i 2016.
Retligt
grundlag
Kommunalbestyrelsen skal jf.
styrelseslovens § 42, stk. 7 fastsætte og beskrive regler for, hvordan
kommunens kasse- og regnskabsvæsen skal indrettes.
Reglerne for overførselsadgang
af drift og anlæg fremgår af ”Regler for Økonomistyring og Ledelsestilsyn for
Slagelse Kommune” afsnit 1.3.
Handlemuligheder
Udvalget kan godkende
indstilling fra administrationen vedr. overførsel af mer-/mindreforbrug for
drift og anlæg, eller udvalget kan for specifikke områder anbefale
Økonomiudvalget og Byrådet, at der gives dispensationer for de nævnte
hovedprincipper.
Vurdering
Administrationen anbefaler, at
kommunens styringsregler følges, og der overføres uforbrugte budgetrammer fra
2016 til 2017, som angivet i bilaget.
Økonomiske
og personalemæssige konsekvenser
Indstilling fra administrationen indebærer, at der vedr. drift
skal overføres mindre forbrug på netto 3,9 mio. kr. fra 2016 til kassen i 2017.
Overførslerne finansieres over kassen.
I hele 1.000 kr. | Politik--område | 2017 | 2018 | 2019 | 2020 |
Bevillingsønske | | | | | |
Drift | 2.1 | 2,4 | | | |
Drift | 8.1 | 1,2 | | | |
Drift | 8.4 | 0,3 | | | |
Finansiering | | | | | |
Kassen | 1.4 | -3,9 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
Konsekvenser
for andre udvalg
Ingen bemærkninger.
Indstilling
Erhvervs- og Arbejdsmarkedsdirektøren indstiller på
forvaltningens vegne,
1. at Orientering om
foreløbigt regnskabsresultat for 2016 tages til efterretning,
2. at Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på
politikområde 2.1 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindre
forbrug på i alt 2,4 mio. kr.
3. at Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på
politikområde 8.1 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindre
forbrug på i alt 1,2 mio. kr.
4. at Beskæftigelses- og
Integrationsudvalget anbefaler Økonomiudvalget, at der til drift på politikområde
8.4 til fordeling på de respektive enheder overføres et samlet mindre forbrug på
i alt 0,3 mio. kr.
Beslutning i Beskæftigelses-
og Integrationsudvalget den 13. marts 2017:
Fraværende:
Helle Blak (F)
At 1. Taget til efterretning.
At 2.-4. Godkendt.